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目?錄

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第一部分：廣西工商職業技術學院概況

一、主要職能

二、部門決算單位構成

第二部分：廣西工商職業技術學院2018年度部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

第三部分：廣西工商職業技術學院2018年度部門決算情況說明

一、2018年度收入支出決算總體情況。

二、2018年度一般公共預算支出決算情況。

三、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

五、其他重要事項情況說明。

第四部分：名詞解釋

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第一部分：廣西工商職業技術學院概況

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一、主要職能

廣西工商職業技術學院是經自治區人民政府批準成立、國家教育部備案的一所國家公辦全日制普通高等學院。隸屬自治區糧食和物資儲備局。學院位于綠城南寧，傍臨景色秀麗的邕江之濱。學院建于1953年，半個多世紀薪火相傳，弦歌不斷，歷經66年的傳承發展，幾經改革變遷。其前身為廣西糧食干部訓練班、廣西糧食干部學校、廣西糧食學校、廣西貿易經濟學校（1994年確定為國家重點中專），以及1978年成立的黎塘糧食技工學校、廣西糧食技工學校、廣西經濟貿易技工學校（1988年確定為省部級重點技校）。2004年6月，廣西經濟貿易技工學校與廣西經濟貿易經濟學校合并升格組建為廣西工貿職業技術學院，2006年3月更為現名。

學院堅持依托行業、突出財經、服務三產的辦學指導思想，現已發展成為財經管理特色突出，以財經大類專業為主體，電子商務、廣告設計與制作等專業以及相關新興協調發展的高等職業院校。

二、部門決算單位構成

學院現有鵬飛、中堯、新村、武鳴四個校區。鵬飛校區（校本部）位于南寧市鵬飛路15號；中堯校區(東校區)位于南寧市中堯路15號，新村校區（西校區）位于南寧市西鄉塘新村路8號，兩個校區共占地7萬平方米；武鳴校區計劃建設凈用地1188.12畝，總建筑面積約60萬平方米，目前已目前已完成全部征地。學院共有25個內設及有關黨群組織。內設機構中，黨群行政部門11個，教學科研機構7個，教輔機構3個，自主設置機構4個。

人員情況：編制人數296 人，其中：事業編制數288人；機關后勤中心控制數8人。在職教職工268人，編外人員65人，退休總人數為162人，其中：離休人員2人；退休人員160人,在校生9374人。

建校66年來，學院向社會輸送了大量的相關高等素質技能型人才，先后獲得自治區文明單位、自治區示范性高等職業院校重點培育單位、廣西職業技術教育先進單位、廣西高校先進基層黨組織、廣西高校安全文明校園、中國百個優秀青年志愿者服務集體、自治區普通高等學院畢業生就業工作先進集體、自治區衛生優秀學院、南寧市花園式單位等榮譽稱號。

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第二部分：廣西工商職業技術學院?

2018年度部門決算報表

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此部分另附表格，詳見附件：廣西工商職業技術學院2018年度部門決算公開表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

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第三部分：廣西工商職業技術學院2018年度

部門決算情況說明

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一、2018年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2018年度總收入15375.78萬元，其中本年收入15291.84萬元, 較2017年度決算數減少15060.32萬元，下降49.62%。收入具體情況如下。

1.財政撥款收入8394.21萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2017年度決算數減少16453.86萬元，下降66.22%，主要原因是主要原因是減少追加工商學院政府債券資金“2017年教育項目資金”12660萬元和“2017年南寧教育園區高校建設補助資金”3000萬元，合計減少15660萬元。?

2.?上級補助收入6.22萬元，為自治區本級單位當年撥付的資金。

3.事業收入6884.15萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。如：本院開展教學活動所取得的學費、住宿費等收入。較2017年度決算數增加1449.66萬元，增長26.68%，主要原因是2018年新增2019級學生人數1000人，學費、住宿費相應的提高。

4.其他收入7.26萬元，為預算單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。如：較2017年度決算數減少62.33萬元，下降89.57%，主要原因是2017年收入中包括利息收入，2018年的利息收入已上繳財政專戶。

5.上年結轉和結余83.94萬元，為年度預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。

（二）本部門2018年度總支出15375.78萬元，其中本年支出15179.39萬元, 較2017年度決算數減少15005.77萬元，下降49.71%。支出具體情況如下：

1.教育支出14542.88萬元，主要用于日常教學支出。較2017年度決算數減少15052.62萬元，下降50.86%，主要原因是減少追加工商學院政府債券資金“2017年教育項目資金”12660萬元和“2017年南寧教育園區高校建設補助資金”3000萬元。

2.社會保障和就業支出416.08萬元，主要用于撫恤金支出。較2017年度決算數增加47.59萬元，增長12.91%，主要原因是人員的增加。

3.醫療衛生與計劃生育支出88.18萬元，主要用于在職

職工醫療保險繳費支出，較2017年度決算數增加3.02萬元，增長3.55%，主要原因是人員經費的增加。

4.住房保障支出132.26萬元，主要用于在職職工住房公積金支出，較2017年度決算數減少3.74萬元，下降2.75%，主要原因是增加的住房公積金由單位承擔，在高等職業教育中反映。

5.結余分配13.48萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2017年度決算數增加13.49萬元，增長100%，主要原因是轉入事業基金增加13.49萬元。

6.年末結轉和結余182.90萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。較2017年度決算數增加85.49萬元，增長87.76%，主要原因是現代學徒制經費結轉70萬至2019年使用。

二、2018年度一般公共預算支出決算情況

廣西工商職業技術學院2018年度一般公共預算支出8295.25萬元，較2017年度決算數減少16455.42萬元，下降66.48%。其中：基本支出2756.04萬元，項目支出5539.21萬元。

廣西工商職業技術學院2018年度一般公共預算支出年初預算為6243.65萬元，支出決算為8295.25萬元，完成年初預算的132.86%。

（一）教育支出年初預算為5802.77萬元，支出決算為???7746.91萬元，完成年初預算的133.50%。主要原因是財政追加獎助學金等教育經費。

（二）社會保障和就業支出年初預算為220.44萬元，支出決算為327.90萬元，完成年初預算的148.75%。主要是追加離退休人員經費、養老保險以及撫恤金等107.46萬元。

（三）醫療衛生與計劃生育支出年初預算為88.18萬元，支出決算為88.18萬元，完成年初預算的100%。

（四）住房保障支出年初預算為132.26萬元，支出決算為132.26萬元，完成年初預算的100%。

三、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度一般公共預算財政撥款基本支出2756.04萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1602.85萬元，完成年初預算的175.97%。主要原因是人員有變動，經費增加。

（二）對個人和家庭的補助支出129.28萬元，完成年初預算的73.95%。主要原因是離退休人員公用經費有結余。

（三）商品和服務支出854.89萬元，完成年初預算的78.18%。主要原因是商品和服務支出中169.02萬元用于資本性支出。

（四）資本性支出169.02萬元。

四、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

由于我院的公用經費是實行“生均定額”財政撥款方式，故我院沒有在財政核撥的生均定額撥款中安排“三公”經費支出。

五、其他重要事項情況說明

（一）政府采購支出情況說明。2018年本部門政府采購支出總額5859.20萬元，其中：政府采購貨物支出604.54萬元、政府采購工程支出4949.57萬元、政府采購服務支出305.09萬元。

（二）國有資產占用情況說明。

截至2018年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中：部級領導干部用車0輛、一般公務用車4輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值200萬元以上大型設備0臺。

（三）預算績效管理工作開展情況。

2018年度預算項目績效評價情況

根據財政預算管理要求，我院組織對2018年度預算項目支出全面開展績效自評。共涉及資金9420.75萬元，其中一般公共預算支出3241.82萬元，占以一般公共預算項目支出總額的58.52 %；納入財政專戶管理的資金6205.93萬元，占財政專戶資金項目支出總額的99.95%。

共組織對“2018年高校國家助學金補助資金”、“2018年高職生均撥款中央獎補資金”、“2018年高職生均撥款自治區獎補資金”、“物業管理費”、“編外人員經費”、“定額標準外對個人和家庭的補助”、“事業單位在職人員績效工資”、“新校區建設貸款利息”等8 個項目進行了績效評價，涉及一般公共預算支出3241.82萬元。從評價情況來看，8個預算績效項目自評分均達到了90分，完成情況較好。

第四部分??名詞解釋

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一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。?

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、上級補助收入：指從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。?

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年?按有關規定繼續使用的資金。?

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。?

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。?

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。?

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。?

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。?

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附：1.廣西工商職業技術學院2018年度部門決算公開表

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