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目 ???錄

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

一、主要職能。

二、部門決算單位構(gòu)成。

第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算批復(fù)表

表二：收入決算批復(fù)表

表三：支出決算批復(fù)表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算批復(fù)表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算批復(fù)表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)批復(fù)表

表七： 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算批復(fù)表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算批復(fù)表

第三部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、2021年度收入支出決算總體情況。

二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2021年度政府性基金支出決算情況。

五、2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

第四部分、名詞解釋

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

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一、主要職能

廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院是經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)成立、國(guó)家教育部備案的一所國(guó)家公辦全日制普通高等學(xué)院。隸屬自治區(qū)糧食局和物資儲(chǔ)備局。學(xué)院始建于1953年，半個(gè)世紀(jì)薪火相傳，弦歌不斷，歷經(jīng)68年的傳承發(fā)展，幾經(jīng)改革變遷。其前身為廣西糧食干部訓(xùn)練班、廣西糧食干部學(xué)院、廣西糧食學(xué)院、廣西貿(mào)易經(jīng)濟(jì)學(xué)院（1994年確定為國(guó)家重點(diǎn)中專），以及1978年成立的黎塘糧食技工學(xué)院、廣西糧食技工學(xué)院、廣西經(jīng)濟(jì)貿(mào)易技工學(xué)院（1988年確定為省部級(jí)重點(diǎn)技校）。2004年6月，廣西經(jīng)濟(jì)貿(mào)易技工學(xué)校并入廣西貿(mào)易經(jīng)濟(jì)學(xué)校升格組建為廣西工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，2006年3月更為現(xiàn)名。學(xué)院堅(jiān)持深耕糧食行業(yè)、對(duì)接現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的辦學(xué)理念，專業(yè)群布局以財(cái)經(jīng)商貿(mào)大類為優(yōu)勢(shì)主體，以糧食儲(chǔ)檢和食品工業(yè)類為特色重點(diǎn)，以藝術(shù)設(shè)計(jì)類為發(fā)展創(chuàng)新，以培養(yǎng)服務(wù)區(qū)域發(fā)展的高素質(zhì)技術(shù)技能型人才為己任，是一所以“糧·商”文化為特色的高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

二、部門決算單位構(gòu)成

學(xué)院現(xiàn)有鵬飛、中堯、新村、武鳴4個(gè)校區(qū)，占地面積1500多畝。其中，鵬飛校區(qū)（校本部）位于南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)鵬飛路15號(hào)，占地面積118畝；中堯校區(qū)位于南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)中堯路15號(hào)，占地面積72.82畝；新村校區(qū)位于南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)新村路8號(hào)，占地面積32.22畝；武鳴校區(qū)位于南寧市武鳴區(qū)城廂鎮(zhèn)紅嶺大道588號(hào)，規(guī)劃用地面積為1341.77畝。學(xué)院共設(shè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)26個(gè)，包括10個(gè)黨政管理機(jī)構(gòu)、2個(gè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)、3個(gè)教輔機(jī)構(gòu)、2個(gè)群團(tuán)組織和會(huì)計(jì)學(xué)院、管理學(xué)院、經(jīng)貿(mào)學(xué)院、財(cái)金學(xué)院、信息與設(shè)計(jì)學(xué)院、糧油康旅學(xué)院、繼續(xù)教育學(xué)院、馬克思主義學(xué)院、通識(shí)教育學(xué)院等9個(gè)二級(jí)學(xué)院。

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第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算批復(fù)表

表二：收入決算批復(fù)表

表三：支出決算批復(fù)表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算批復(fù)表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算批復(fù)表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)批復(fù)表

表七：?一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算批??復(fù)表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算批復(fù)表

上述報(bào)表詳見附件。

第三部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門決算情況說(shuō)明

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一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）學(xué)院2021年度總收入58484.88萬(wàn)元，其中本年收入58434.63萬(wàn)元, 較2020年度決算數(shù)增加611.94萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.05%，主要是財(cái)政撥款和學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)收入增加。收入具體情況如下：

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入15593.11萬(wàn)元，為自治區(qū)本級(jí)財(cái)政和中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2020年度決算數(shù)增加4597.81萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.82%，主要是：學(xué)院擴(kuò)招，學(xué)生人數(shù)增加，2021年高職院校生均撥款獎(jiǎng)補(bǔ)資金自治區(qū)資金及中央資金增加2591.58萬(wàn)元，學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金增加606.23萬(wàn)元；武鳴新校區(qū)項(xiàng)目（一期）1400萬(wàn)元等。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入30000萬(wàn)元，為自治區(qū)本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2020年度決算數(shù)減少7000萬(wàn)元，下降18.92%，主要是武鳴新校區(qū)項(xiàng)目工程款建設(shè)債券收入，其中一期工程款15000萬(wàn)元、二期工程款15000萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元。

4.事業(yè)收入9559.79萬(wàn)元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的教育收費(fèi)收入。較2020年度決算數(shù)增加2496.96萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.35%，主要學(xué)院擴(kuò)招，學(xué)生增加，學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)增加。

5.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)。

6.其他收入3281.74萬(wàn)元，為預(yù)算單位在“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。較2020年度決算數(shù)增加517.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.71%，主要原因是學(xué)院獲得亞行貸款比去年增加。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬(wàn)元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余50.24萬(wàn)元。為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的財(cái)政撥款資金，較2020年度決算數(shù)減少42.07萬(wàn)元，降低45.57%，主要是管理效率提高，支付進(jìn)度加快。

（二）學(xué)院2021年度總支出58484.88元，其中本年支出57374.50萬(wàn)元, 較2020年度決算減少加489.69萬(wàn)元，降低0.85%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出0萬(wàn)元，較2020年度決算數(shù)減少14.04萬(wàn)元，下降100%。主要是減少2020年度專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育基地補(bǔ)助資金。

2.教育支出27897.96萬(wàn)元，較2020年度決算數(shù)增加7579.74萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.31%，主要原因是主要是學(xué)生人數(shù)增加，年中專項(xiàng)預(yù)算增加，導(dǎo)致實(shí)際支出增加。

3.社會(huì)保障和就業(yè)支出294.95萬(wàn)元，較2020年度決算數(shù)減少11.35萬(wàn)元，降低3.71%，主要是退休人員增加。???

?4.?衛(wèi)生健康支出86.66萬(wàn)元，按國(guó)家規(guī)定繳納醫(yī)療保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)；較2020年度決算數(shù)增加3.53萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.25%，主要原因是事業(yè)單位職工基本醫(yī)療繳費(fèi)增加。

5.住房保障支出140.53萬(wàn)元，按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金支出；較2020年度決算數(shù)減少1.97萬(wàn)元，降低1.38%，主要是退休人員增加。?。

6.?其他支出28954.4萬(wàn)元，較2020年度決算數(shù)減少8045.6萬(wàn)元，下降21.83%。主要是學(xué)院新校區(qū)建設(shè)政府專項(xiàng)債券支出減少。

7.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1110.38萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2020年度決算數(shù)增加1059.57萬(wàn)元，增長(zhǎng)2085.36%，主要是政府性基金專項(xiàng)債結(jié)轉(zhuǎn)1045.6萬(wàn)元。

二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

學(xué)院2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出15578.57萬(wàn)元，較2020年度決算數(shù)增加4541.76萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.15%。其中：基本支出2714.2萬(wàn)元，項(xiàng)目支出12864.37元。

學(xué)院2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為12031.98萬(wàn)元，支出決算為15578.57萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的129.48%，主要是追加資金財(cái)政專項(xiàng)資金。其中：

（一）教育支出年初預(yù)算為11617.74萬(wàn)元，支出決算為15150.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的130.41%，決算比預(yù)算增加3532.38萬(wàn)元，主要是年中追加財(cái)政專項(xiàng)，獎(jiǎng)助學(xué)金772.78萬(wàn)元，2021年區(qū)直普通高職院校生均撥款獎(jiǎng)補(bǔ)資金（自治區(qū)資金）773萬(wàn)元，2021年高校建設(shè)貸款貼息經(jīng)費(fèi)(第二批)121萬(wàn)元，廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院武鳴新校區(qū)項(xiàng)目（一期）1400萬(wàn)元，2021年提高高職院校生均撥款自治區(qū)資金(一般債券)的函479萬(wàn)元等。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算為187.37萬(wàn)元，支出決算為201.27萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.47%，決算比預(yù)算增加13.9萬(wàn)元，主要是財(cái)政追加撫恤金；

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算為86.66萬(wàn)元，支出決算為86.66萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

（四）住房保障支出年初預(yù)算為140.53萬(wàn)元，支出決算為140.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

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三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2714.20萬(wàn)元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出年初預(yù)算為2142.44萬(wàn)元，支出決算為2140.57萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的99.91%，決算比預(yù)算減少1.87萬(wàn)元，主要是受人員退休變動(dòng)影響。

（二）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助年初預(yù)算為86.23萬(wàn)元，支出決算為93.27萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的108.16%，決算比預(yù)算增加7.04萬(wàn)元，主要是撫恤金增加。

（三）商品和服務(wù)支出年初預(yù)算為480.44萬(wàn)元，支出決算為464.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.69%，決算比預(yù)算減少15.92萬(wàn)元。主要是差旅費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)減少開支。

（四）資本性支出年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為15.85萬(wàn)元，主要是學(xué)院辦公設(shè)備和專用設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用。

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四、2021年度政府性基金支出決算情況

學(xué)院2021年度政府性基金支出28954.40萬(wàn)元，年初預(yù)算為0元，增加武鳴校區(qū)建設(shè)專項(xiàng)債券資金。與2020年度決算數(shù)相比，減少8045.6萬(wàn)元，下降21.74%，是2021年學(xué)院獲得專項(xiàng)債券收入減少。

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五、2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

學(xué)院國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。

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六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

學(xué)院2021年無(wú)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)，與上年一致。

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七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。

學(xué)院為公益二類事業(yè)單位，2021年無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，與上年一致。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

2021年我院政府采購(gòu)支出總額51309.09萬(wàn)元（注：2020年政府采購(gòu)金額6215.63），較去年增加45093.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)725.48%，主要是學(xué)院新校區(qū)建設(shè)工程采購(gòu)增加45405.44萬(wàn)元。其中：政府采購(gòu)貨物支出2506.97萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出45600.65萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出3201.47萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額1546.38萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的3.01%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3161.09萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的6.16%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2021年12月31日，學(xué)院共有車輛4輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、離退休干部車輛0輛；其他用車4輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備1臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

1.績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求，學(xué)院組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。二級(jí)項(xiàng)目10個(gè)，共涉及資金11304.19萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的72.55%；組織對(duì)武鳴新校區(qū)項(xiàng)目工程款等3個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金28955萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%，各項(xiàng)目都能順利完成年初設(shè)置的績(jī)效目標(biāo)，自評(píng)結(jié)果良好。學(xué)院2021年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出項(xiàng)目，與上年一致。

學(xué)院組織對(duì)“2021年度現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃經(jīng)費(fèi)（自治區(qū)高水平高職院校及專業(yè)建設(shè)）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出11304.19萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出28955萬(wàn)元。從綜合評(píng)價(jià)情況來(lái)看，學(xué)院按規(guī)定完成了所有績(jī)效項(xiàng)目的目標(biāo)設(shè)置、調(diào)整以及自評(píng)等有關(guān)工作，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好。

在預(yù)算編制方面，項(xiàng)目支出編制合規(guī)、預(yù)算編制細(xì)化，但預(yù)算編制不夠完整，財(cái)政撥款專項(xiàng)資金等未全面編入年初部門預(yù)算。

在預(yù)算執(zhí)行方面，部門整體1-6月、1-9月、1-12月支出進(jìn)度符合財(cái)政要求支出進(jìn)度；資產(chǎn)管理制度健全；資產(chǎn)管理基本符合規(guī)定；預(yù)決算信息公開及時(shí)；預(yù)算及財(cái)務(wù)方面基礎(chǔ)信息完善。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

根據(jù)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求，學(xué)院組織對(duì)“2021年度現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃經(jīng)費(fèi)（自治區(qū)高水平高職院校及專業(yè)建設(shè)）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)，自評(píng)結(jié)果見下表，但未在部門決算中反映。

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第四部分 ?名詞解釋

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一、財(cái)政撥款收入：指自治區(qū)財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年決算批復(fù)表

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2022年11月5日